乘势而上，聚势而强：碳中和时代，中国险企绿色转型全景图-烟雨网

国内保险业正处于从高速增长到高质量发展的转型过程中。随着“双碳”目标的提出，保险业迎来更多新机遇、新动能，有望实现二次增长。险企应在主动服务国家绿色可持续发展战略过程中，找准自身定位、及时抓住机遇，这对于险企未来转型升级具有战略意义。

中国险企绿色转型是大势所趋

可持续发展是人类命运共同体的核心使命。联合国及世界各主要经济体已将可持续发展上升为国家战略，中国亦不例外。“30/60”双碳目标的提出、监管政策的持续发力及顶层设计的不断完善，开启了我国可持续发展新时代。

麦肯锡全球资深董事合伙人张海濛介绍：“过去几年，ESG已经成为诸多企业耳熟能详的热词。但从概念认知到真正将ESG最佳实践融入到企业基因里，仍有很长的路要走；在此过程中企业也将迎来跨越式发展机遇。”

作为“双碳”目标的重要一环，我国保险业也在不断探索绿色保险实践路径。麦肯锡全球董事合伙人、中国区保险咨询业务负责人吴晓薇介绍：“众多国内险企纷纷就碳中和与绿色转型做出承诺，并在战略和产品层面积极布局和推进；这一方面源于政策法规推动，另一方面，数万亿量级的绿色保险市场机遇也给险企带来巨大发展动力。”

麦肯锡预计，从2020到2030年间，绿色交通、绿色能源、绿色建筑、绿色农林与畜牧等四大核心绿色主题下九大产业链，将产生约2.7万亿元人民币的累计保费规模。其中，绿色交通是核心增长引擎，预估总承保保费规模约为2万亿元人民币。聚焦国内保险行业，绿色保险又可进一步细分为三大机遇：

第一、 新兴行业机遇。新能源汽车、氢气储存等新行业、新技术的爆发式增长，将引起行业格局巨变，险企可借机切入新经济转型风口，寻找增长机遇及开拓高价值业务。

第二、 方案创新机遇。针对新风险种类，险企可聚焦产业链上特定环节风险，设计差异化保险解决方案与定价策略。

第三、 模式创新机遇。除传统承保业务外，险企可为投保方提供更多增值服务，降低企业风险、提高利润，并收取相应服务费用。

要抓住绿色主题下诸多新机遇，中国险企绿色转型迫在眉睫。麦肯锡认为，绿色险企转型应经过起步、构建和成熟三个阶段。

起步阶段：处于绿色转型起步阶段的险企，应主动向监管、股东、客户和社会明确承诺减碳减排发展愿景，并着手进行绿色业务点状布局，包括尝试参与绿色行业承保、绿色资产投资以及采取部分减碳运营措施等。

构建阶段：这一阶段险企需完成三项工作：首先通过碳盘查与碳审计，明确企业自身的直接排放与业务端的间接排放水平，确认碳排放基线；第二，做出明确的碳中和承诺，包括具体达成时间（碳达峰与碳中和）以及碳中和的定义（范围一、二、三排放）；最后，其绿色业务发展应以规模增长为主，在经营模式、业务价值率等方面与传统业务暂无差异。

成熟阶段：险企需建立完整的双碳目标体系与达成路径，对当前业务按照板块、行业和产品进行细分，并制定具体的30/60减碳目标与压降路径方案；其次，在公司治理、组织架构、人员团队、考核激励、数据科技等多方面建立起完善的机制体制支撑，有效支撑绿色险企转型；最终实现规模与价值的双提升，通过“产品+能力”服务模式，将绿色业务打造成险企的价值业务。

打造面向未来的绿色险企

基于对国内外领先保险机构“减碳实践”的深入分析与研究，麦肯锡提出中国保险机构绿色转型战略框架，通过构建“一大愿景、两大目标、三大举措、四大能力”，制定详细绿色战略及目标、规划实施路径、打造解决方案以及建设相关核心能力。

一大愿景：制定企业绿色愿景与战略，彰显社会价值

险企应积极响应双碳战略，树立企业绿色愿景，并充分对外沟通，向监管、股东、市场和客户清晰传递可持续发展的意愿与决心。把绿色愿景落实到战略规划、举措制定与核心能力构建方方面面，自上而下推动绿色险企转型。此外，险企制定并公布绿色战略与愿景也积极响应了监管机构的要求。

两大目标：构建碳中和两大目标体系与规划路径

险企需要主动制定直接减碳目标（需要企业通过自身节能减排达成的减碳目标）与间接减碳目标（企业通过主动调整承保端与投资端，间接为社会带来的节能减排贡献）。

对于直接减碳目标，险企应运用碳排查与碳审计，估算当前碳排放基点，设定自身减排目标，形成减排方案，并分层推进绿色减排措施。在企业自身减排方面，我们建议险企通过“碳中和五步法”进行，即明确排放基点、设定排放目标、制定减碳路径、评估转型支出以及持续追踪进度。

对于间接减碳目标，险企应形成完整的间接减碳目标体系，设定细分减碳目标、制定减碳路径，并规划具体到细分层级的减碳举措。

三大举措：从承保端、投资端、险企自身减碳端三方面规划减碳举措，全方位推动绿色转型

在明确目标后，险企可通过在承保端、投资端、险企自身减排端三方面，分别采取不同减碳举措，从而实现减排目标。对于间接减碳目标，险企可从承保端和投资端出发，构建绿色承保模式与绿色投资平台，助力企业客户迈向碳中和。在险企自身直接减碳目标上，险企可采用节能减排“五步法”，多管齐下实现双碳目标。

四大能力：构建支撑体系，打造绿色险企四大核心能力

在明确绿色减碳解决方案后，险企需进一步完善绿色保险底层机制体制，包括完善企业治理架构、整合风控框架、建立数据与系统以及积极对外交流和声誉管理，以确保险企顺利推进绿色转型。

如何推动绿色险企转型

在全面推动绿色转型前，险企可通过“碳中和十问”评估自身绿色转型就绪度，这十个关键问题包括：战略蓝图是否确立？战略起点是否明确？战略路径是否清晰？战略沟通是否充分？战略规划是否到位？决策工具是否齐全？标准执行是否严格？风险考量是否全面？产品能力是否完备？组织支持是否就绪？

当上述所有方面均准备就绪时，险企应积极筹措，着手推动转型。麦肯锡认为，从当下到2030年碳达峰，中国险企需经历两个关键转型阶段：第一阶段制定转型战略、厘清转型路径；第二阶段落实转型计划、长期持续减碳。从蓝图规划逐步落到实处，通过险企自身碳达峰、传统业务排放管理、构建绿色业务能力三个具体举措，有效落实转型计划。

最后，借助数据分析类、建模测算类、抓手库与案例库类、转型跟踪类等专业工具，险企可更好设计与实施绿色转型方案，推动绿色转型。

麦肯锡全球资深董事合伙人曲向军强调：“随着中国碳排放“30/60”目标的提出与确立，国内领先险企应在国家战略指引下，制定清晰的绿色转型时间表，明确适合自身的绿色转型路径，在主动服务国家绿色可持续发展战略的过程中找准自身定位和发展机遇，抓住行业变革‘大风口’、‘大机遇’，实现从高速增长到高质量发展的转变，谱写绿色险企 ‘第二增长曲线’。”

麦肯锡全球资深董事合伙人Bernhard Kotanko总结道：“可持续转型是领先险企未来十年的战略要务。目前，国内大部分险企尚处于绿色转型起步阶段，部分头部险企虽已率先迈入业务构建阶段，但仍有较大提升空间。基于成熟市场的发展历程及最佳实践，我们认为，中国保险机构应将这一议题上升到CEO日程高度，自上而下实现战略聚焦，打造体系化的转型框架及路径。”

总编：

倪以理

麦肯锡全球资深董事合伙人、麦肯锡中国区总裁，常驻香港分公司

曲向军

麦肯锡全球资深董事合伙人、中国区金融机构咨询业务负责人，常驻香港分公司

Bernhard Kotanko

麦肯锡全球资深董事合伙人、亚洲保险咨询业务负责人，常驻香港分公司

张海濛

麦肯锡全球资深董事合伙人、可持续发展咨询业务负责人，常驻香港分公司

作者简介：

吴晓薇

麦肯锡全球董事合伙人、中国区保险咨询业务负责人，常驻北京分公司；